Kary dla biur rachunkowych za naruszenie obowiązków AML

Podcast: GOFIN: Podatki, Księgowość, Prawo pracy · Wydawnictwo Podatkowe GOFIN

Opublikowano: 2026-10-06

Biuro rachunkowe jako instytucja obowiązana musi wywiązywać się z obowiązków nałożonych na nie tzw. ustawą AML. W związku z tym powinno wdrożyć i realizować specjalne procedury. Mają one na celu to, by dana instytucja obowiązana mogła uczestniczyć w systemie wyłapującym i zapobiegającym przestępczym działaniom związanym z praniem pieniędzy oraz finansowaniem terroryzmu. Biuro rachunkowe może być kontrolowane w zakresie realizacji obowiązków wynikających z ustawy AML. Choć w przypadku biur rachunkowych ryzyko kontroli dotychczas nie było duże, to w praktyce są już biura, które otr...